کارت بازرگانی چیست با کارت بازرگانی چکار میتوان کرد؟

در تجارت، گاه کلیدِ عبور از موانع و رسیدن به موفقیت، داشتن ابزارهای مناسب و کارآمد در این زمینه است. کارت بازرگانی، حکم همان کلید طلایی را دارد که درهای تجارت بین‌المللی را به روی بازرگانان می‌گشاید و افق‌های تازه‌ای را پیش روی آنان ترسیم می‌کند.

این مجوز ارزشمند، در حکم شناسنامه‌ای برای فعالان عرصه بازرگانی است که به آنها هویت و رسمیت می‌بخشد. گویی با در دست داشتن کارت بازرگانی، مهر تاییدی بر تخصص و تجربه آنها زده می‌شود ؛ اما داستان کارت بازرگانی به همین سادگی‌ها هم نیست. برای به دست آوردن این گنجینه، باید از هفت خوان رستم عبور کرد و شرایط و ضوابط تعیین شده را با دقت تمام پشت سر گذاشت. داشتن سابقه فعالیت تجاری، ارائه مدارک تحصیلی و احراز صلاحیت‌های لازم، تنها بخشی از این چالش‌ها هستند.

با این حال، تلاش و پشتکار برای کسب این کارت، بی‌مزد و پاداش نخواهد ماند. دارندگان کارت بازرگانی، امتیازات و مزایای متعددی را از آن خود می‌کنند. از جمله این مزایا می‌توان به امکان واردات و صادرات کالا، عضویت در اتاق بازرگانی، استفاده از معافیت‌های مالیاتی و گمرکی و همچنین حضور در نمایشگاه‌های بین‌المللی اشاره کرد.

در ایران، کارت بازرگانی نه تنها یک مجوز ساده، بلکه کلیدی برای گشودن دروازه‌های تجارت جهانی و رسیدن به قله‌های موفقیت در این عرصه است. داشتن کارت بازرگانی برای تمامی فعالان عرصه تجارت، چه اشخاص حقیقی و چه حقوقی، الزامی و حیاتی است. گویی این کارت، شرط ورود به دنیای داد و ستد بین‌المللی به حساب می‌آید. با اتکا به این سند ارزشمند، بازرگانان می‌توانند با خیالی آسوده، اقدام به واردات و صادرات کالا نموده و در مسیر گام بردارند.

با مطالعه این مقاله، ضمن آشنایی با تعریف و کارکرد کارت بازرگانی، به اهمیت و ضرورت اخذ آن برای فعالان اقتصادی پی خواهید برد و با جزئیات بیشتری از مزایای بی‌شماری که این کارت برای دارندگان خود به ارمغان می‌آورد، آشنا خواهید شد.

کارت بازرگانی چیست؟

کارت بازرگانی (commercial card) حکم مجوزی را دارد که به بازرگانان و فعالان اقتصادی اجازه می‌دهد تا در چارچوب قوانین و مقررات گمرکی، اقدام به صادرات و واردات کالا نمایند. این کارت به مثابه شناسنامه‌ای برای فعالان این حوزه عمل می‌کند و هویت و صلاحیت آنها را برای انجام مبادلات تجاری بین‌المللی به اثبات می‌رساند.

در حالی که هر شخصی می‌تواند اقدام به خرید و فروش کالا در داخل کشور نماید، اما ورود و صدور کالا به طور قانونی و عبور از مرزهای بین‌المللی، تنها برای دارندگان کارت بازرگانی مجاز است. این مجوز در شرکت‌های بازرگانی به نام مدیرعامل یا مسئولین ذی‌صلاح صادر می‌شود و اعتبار یک‌ساله دارد و تمدید آن به طور سالانه الزامی است.

صدور کارت بازرگانی از طریق اتاق بازرگانی، صنایع، معادن و کشاورزی ایران انجام می‌شود و پس از تایید نهایی توسط سازمان صنعت، معدن و تجارت، به متقاضیان واجد شرایط اعطا می‌گردد. با اخذ این کارت، گامی مهم در جهت حضور در عرصه تجارت بین‌المللی و تبادل کالا با سایر کشورها برداشته خواهد شد.

مزایای داشتن کارت بازرگانی فراتر از صرفاً واردات و صادرات کالا است. دارندگان این کارت می‌توانند در مناقصه‌ها و مزایده‌های بین‌المللی شرکت کنند، برای اخذ ویزای تجاری به کشورهای مختلف اقدام نمایند، از تسهیلات و معافیت‌های مالیاتی و گمرکی بهره‌مند شوند و در نهایت، به عضویت اتاق بازرگانی درآمده و از خدمات و حمایت‌های این نهاد برخوردار گردند.

علاوه بر این، کارت بازرگانی به عنوان پلی برای ارتباط با تجار و بازرگانان سراسر دنیا عمل می‌کند و فرصت‌های ناب همکاری و تبادل نظر را برای فعالان این عرصه فراهم می‌آورد. از این طریق، صاحبان این کارت می‌توانند با شرکای تجاری جدید آشنا شده و با برقراری تعاملات سازنده، به رونق کسب و کار خود رونق ببخشند. در مجموع، کارت بازرگانی به عنوان کلیدی برای ورود به دنیای تجارت بین‌الملل و گامی مهم در جهت توسعه اقتصادی کشور محسوب می‌شود.

حتما بخوانید: 0 تا 100 شرایط دریافت کارت بازرگانی در ایران

مزایای استفاده از کارت بازرگانی | چه کارهایی را با کارت بازرگانی می توان انجام داد؟

کارت بازرگانی صرفاً یک مجوز ساده نیست، بلکه مزایای متعددی را برای دارندگان خود به ارمغان می‌آورد. از جمله این مزایا می‌توان به موارد ذیل اشاره کرد:

کارت بازرگانی، همانند گواهی هویت، برای فعالان عرصه تجارت خارجی عمل می‌کند و به آن‌ها امکان می‌دهد تا در سطح بین‌المللی به فعالیت بپردازند. در یک کلام، کارت بازرگانی به مثابه‌ی پلی میان تجارت داخلی و بین‌المللی عمل می‌کند و فرصت‌های بی‌نظیری را برای حضور فعال در بازارهای جهانی و رونق اقتصادی کشور فراهم می‌آورد. در ادامه، به برخی از مهم‌ترین مزایای دریافت کارت بازرگانی اشاره می‌کنیم:

1. صادرات به فراتر از مرزها

با در اختیار داشتن کارت بازرگانی، صادرکنندگان می‌توانند محصولات و خدمات خود را به بازارهای جهانی عرضه کنند و از فرصت‌های صادراتی بهره‌مند شوند. این امر، به رونق تولید داخلی، افزایش اشتغال‌زایی و ارزآوری برای کشور کمک شایانی می‌کند.

2. عضویت در اتاق بازرگانی

اتاق بازرگانی به عنوان حامی بخش خصوصی، خدمات و تسهیلات مختلفی را به اعضای خود ارائه می‌دهد. عضویت در این نهاد، بازرگانان را از آخرین اطلاعات و قوانین مربوط به تجارت بین‌الملل آگاه می‌سازد و به آن‌ها در برقراری ارتباط با تجار داخلی و خارجی یاری می‌رساند.

3. واردات بدون محدودیت

دارندگان کارت بازرگانی می‌توانند کالاهای مورد نیاز خود را از سایر کشورها و یا مناطق آزاد تجاری وارد کشور کنند. این امر، به تنوع کالاهای موجود در بازار داخلی می‌افزاید و زمینه را برای رقابت و ارائه محصولات باکیفیت‌تر به مصرف‌کنندگان فراهم می‌کند.

4. ثبت برند و علائم تجاری

ثبت برند و علائم تجاری، هویت و اعتبار یک کسب‌وکار را در بازارهای داخلی و خارجی ارتقا می‌بخشد. دارندگان کارت بازرگانی می‌توانند با استفاده از این امکان، از مالکیت معنوی ایده‌ها و خلاقیت‌های خود محافظت کنند.

5. اخذ ویزای تجاری

برای حضور در کنفرانس‌ها، نمایشگاه‌های بین‌المللی و یا مذاکرات تجاری با شرکای خارجی، نیاز به اخذ ویزای تجاری است. دارندگان کارت بازرگانی به سهولت می‌توانند برای دریافت این نوع ویزا اقدام کنند.

6. شرکت در نمایشگاه‌های جهانی

نمایشگاه‌های بین‌المللی، فرصتی طلایی برای معرفی محصولات و خدمات به طیف وسیعی از مخاطبان جهانی هستند. بازرگانان با حضور در این رویدادها می‌توانند با مشتریان بالقوه ارتباط برقرار کنند، از آخرین روندهای بازار آگاه شوند و شرکای تجاری جدیدی بیابند.

7. شناخت به عنوان تاجر

کارت بازرگانی، دارنده آن را به عنوان یک فعال حرفه‌ای در عرصه تجارت معرفی می‌کند. این امر، اعتماد و اعتبار تاجران را در معاملات داخلی و خارجی افزایش می‌دهد و به آن‌ها در جلب نظر مشتریان و شرکای تجاری کمک می‌کند.

8. تبادل اطلاعات تجاری

در دنیای تجارت، دسترسی به اطلاعات به‌روز و موثق از اهمیت بالایی برخوردار است. دارندگان کارت بازرگانی می‌توانند از طریق شبکه‌های مختلف بازرگانی، با تجار فعال در سراسر جهان ارتباط برقرار کنند و اطلاعات مورد نیاز خود را تبادل نمایند.

9. ثبت برند و علائم تجاری بین‌المللی

برای حضور در بازارهای جهانی، ثبت برند و علائم تجاری به صورت لاتین ضروری است. دارندگان کارت بازرگانی می‌توانند با استفاده از این امکان، هویت خود را در سطح بین‌المللی معرفی کنند و از حقوق مالکیت معنوی خود در سایر کشورها نیز محافظت نمایند.

10. گشایش اعتبار در بانک‌ها

با ارائه کارت بازرگانی، می‌توان از تسهیلات و اعتبارات ویژه بانکی برای انجام امور تجاری بهره‌مند شد.

11. ارتباط با تجار جهانی

دارندگان کارت بازرگانی می‌توانند با همتایان خود در سراسر دنیا ارتباط برقرار کرده و زمینه را برای معاملات پرسود فراهم آورند.

12. استفاده از مزایای صادراتی

دولت‌ها برای حمایت از صادرات غیرنفتی، مشوق‌ها و مزایای ویژه‌ای را برای صادرکنندگان در نظر می‌گیرند که دارندگان کارت بازرگانی می‌توانند از این مزایا بهره‌مند شوند.

13. ارتباطات بی‌مرز

کارت بازرگانی به شما امکان می‌دهد تا با تجار و بازرگانان سراسر جهان ارتباط برقرار کنید و شبکه‌ی تجاری خود را گسترش دهید.

14. مجوز ورود به دنیای واردات و صادرات

با داشتن این کارت، می‌توانید به طور قانونی اقدام به واردات و صادرات کالا نمایید و دروازه‌های تجارت بازرگانی را به روی خود بگشایید.

15. اعتباری در حد طلا

این کارت، به عنوان مدرکی معتبر، اعتبار شما را در میان ذینفعان و شرکای تجاری ارتقا می‌دهد و اعتماد آنان را به شما جلب می‌کند.

16. افزایش اعتماد به نفس

آگاهی از توانایی حضور در عرصه تجارت جهانی و برخورداری از مزایای متعدد کارت بازرگانی، اعتماد به نفس فرد را در مذاکرات و معاملات تجاری افزایش می‌دهد.

17. ثبت برند و علائم تجاری

دارندگان کارت بازرگانی می‌توانند در صورت تمایل، نسبت به ثبت برند و علائم تجاری خود در سطح بین‌المللی اقدام نمایند.

18. اخذ ویزای تجاری

بسیاری از کشورها برای صدور ویزای تجاری به اتباع خارجی، داشتن کارت بازرگانی را به عنوان یکی از مدارک الزامی در نظر می‌گیرند. بازرگانان با استفاده از این کارت می‌توانند به سهولت به اخذ ویزای تجاری برای سفر به کشورهای مختلف و انجام فعالیت‌های تجاری خود در سطح بین‌المللی بپردازند.

شرایط اخذ کارت بازرگانی چیست؟

• تابعیت ایرانی: اولین شرط اساسی برای اخذ کارت بازرگانی، داشتن تابعیت ایرانی است. اتباع ایرانی با ارائه مدارک هویتی معتبر، می‌توانند نسبت به دریافت این کارت اقدام کنند.
• تعهد خدمت سربازی: آقایان متقاضی کارت بازرگانی، باید تکلیف خدمت سربازی خود را به نحوی از انحاء (انجام خدمت، معافیت، یا ارائه گواهی خرید خدمت) روشن کرده باشند.
• سابقه فعالیت: داشتن حداقل سه سال سابقه فعالیت مرتبط در زمینه‌های بازرگانی، تولیدی یا خدماتی، یکی از ارکان اصلی در اخذ کارت بازرگانی است. این سابقه باید توسط دو نفر از دارندگان معتبر کارت بازرگانی تأیید شود.
• مدرک تحصیلی: ارائه مدرک تحصیلی معتبر (حداقل دیپلم) از دیگر الزامات برای دریافت کارت بازرگانی است. این مدرک نشان‌دهنده دانش و آگاهی متقاضی در زمینه تجارت و امور بازرگانی خواهد بود.
• محل کار: متقاضی کارت بازرگانی باید دارای محل کار قانونی و مناسب با نوع فعالیت خود باشد. این محل کار باید به لحاظ کاربری، تجاری تلقی شده و از نظر قانونی نیز مجوزهای لازم را اخذ کرده باشد.
• مجوزهای قانونی: در برخی از موارد، اخذ مجوزهای قانونی مرتبط با نوع فعالیت، برای دریافت کارت بازرگانی ضروری است. به عنوان مثال، متقاضیان فعالیت در حوزه تولید، ملزم به دریافت مجوز از وزارتخانه مربوطه خواهند بود.
• حساب بانکی: داشتن حساب بانکی معتبر و ارائه گردش حساب مناسب، از دیگر شروط دریافت کارت بازرگانی است. این امر نشان‌دهنده توانایی مالی و گردش حساب متقاضی برای انجام فعالیت‌های تجاری خواهد بود.
• سوء پیشینه: متقاضی کارت بازرگانی نباید دارای سابقه ورشکستگی یا محکومیت کیفری مرتبط با فعالیت‌های اقتصادی باشد. این موضوع نشان‌دهنده حسن شهرت و سلامت اقتصادی متقاضی است.

این افراد می‌توانند پس از گذراندن شرایط و مراحلی که در مقاله‌ی «کارت عضویت اتاق بازرگانی» نوشته شده است، اقدام به دریافت کارت بازرگانی کنند.

10 مورد استثنایی برای معافیت دریافت کارت بازرگانی

در ایران، طبق قانون و مصوبات مربوطه، برخی افراد و گروه‌ها از دریافت کارت بازرگانی معاف هستند. این معافیت‌ها به منظور تسهیل فعالیت‌های خاص و یا حمایت از اقشار و مناطق محروم در نظر گرفته شده است. در ادامه به معرفی گروه‌های معاف از دریافت کارت بازرگانی می‌پردازیم:

• شرکت‌های تعاونی مرزنشین: این شرکت‌ها به منظور تبادل کالاهای مورد نیاز خانوارهای مرزنشین با کشورهای همسایه و همچنین صدور کالاهای ایرانی به ازای کالاهای وارداتی، از داشتن کارت بازرگانی معاف هستند.
• ملوانان ایرانی: ملوانان شاغل در شناورهایی که بین سواحل ایران و سایر کشورها در تردد هستند، برای ورود کالاهای مورد نیاز خانواده خود در حد مجاز، نیازی به کارت بازرگانی ندارند.
• پیله‌وران: این افراد می‌توانند با اخذ کارت پیله‌وری و مجوز ورود از اداره بازرگانی مربوطه، برای ورود کالاهای قابل ورود مورد نیاز استان خود و استان‌های همجوار، بدون کارت بازرگانی اقدام کنند.
• کارگران ایرانی شاغل در خارج از کشور: این افراد در صورت داشتن کارنامه شغلی معتبر از وزارت کار و امور اجتماعی، می‌توانند طبق فهرست مربوطه و در حد مجاز، بدون کارت بازرگانی، کالا به کشور وارد کنند.
• واردات و صادرات غیر تجاری: اشخاصی که قصد واردات یا صادرات کالا به صورت غیر تجاری و برای مصرف شخصی دارند، تا سقف مجاز قانونی و بدون نیاز به کارت بازرگانی می‌توانند اقدام به این امر نمایند.
• کالاهای غیر تجاری: ورود و صدور کالاهایی که به تشخیص گمرک ایران برای فروش نیست، از جمله لوازم شخصی، هدایا و سوغاتی، بدون نیاز به کارت بازرگانی مجاز است.
• صادرکنندگان نمونه و ممتاز: صادر کنندگانی که به عنوان صادرکننده نمونه یا ممتاز شناخته می‌شوند، می‌توانند با ارائه مستندات و احراز شرایط لازم، از مزایای معافیت‌های مالیاتی و گمرکی و همچنین تسهیلات در فرآیند صدور کارت بازرگانی بهره‌مند شوند.
• مناطق آزاد تجاری: در مناطق آزاد تجاری، قوانین و مقررات خاص مربوط به صادرات و واردات کالا اعمال می‌شود و ممکن است برای انجام فعالیت‌های تجاری در این مناطق، نیازی به کارت بازرگانی به شکل متداول آن نباشد.
• دستگاه‌های دولتی و غیردولتی: این دستگاه‌ها در چارچوب وظایف و فعالیت‌های قانونی خود و با مجوزهای لازم می‌توانند بدون کارت بازرگانی اقدام به واردات و صادرات کالا کنند.
• دانشجویان و محققین: دانشجویان و محققین می‌توانند برای انجام امور آموزشی و پژوهشی خود، با مجوزهای لازم از دانشگاه یا موسسه پژوهشی مربوطه، بدون نیاز به کارت بازرگانی اقدام به واردات یا صادرات کالاهای مرتبط با فعالیت خود کنند.

در نظر داشته باشید که معافیت از دریافت کارت بازرگانی به معنای عدم نیاز به رعایت سایر قوانین و مقررات مربوط به صادرات و واردات کالا نیست. افراد مشمول معافیت موظفند برای انجام فعالیت‌های تجاری خود، سایر مجوزها و شرایط لازم را از مراجع ذیصلاح اخذ نمایند.

همچنین، لازم به ذکر است که قوانین و مقررات مربوط به کارت بازرگانی ممکن است در طول زمان تغییر کند. برای کسب اطلاعات دقیق و به‌روز در این زمینه، می‌توانید به وب‌سایت اتاق بازرگانی، صنایع، معادن و کشاورزی ایران یا سایر مراجع ذیصلاح مراجعه نمایید.

چه کسانی امکان دریافت کارت بازرگانی را ندارند؟ چه افرادی از دریافت کارت بازرگانی محروم هستند؟

بر اساس قوانین جمهوری اسلامی ایران، برخی افراد به دلیل ارتکاب تخلفات و نقض قوانین، از دریافت این کارت محروم می‌شوند. چرا که اعطای کارت بازرگانی به افراد دارای شرایط لازم و صلاحیت اخلاقی و مالی، اعتماد و اطمینان ذینفعان داخلی و خارجی را در روابط تجاری افزایش می‌دهد.

دسته‌های اصلی افراد محروم از کارت بازرگانی عبارتند از:

• افراد با سابقه فساد اخلاقی: کسانی که به دلیل ارتکاب اعمال غیر اخلاقی و سوءاستفاده از موقعیت خود، از حقوق اجتماعی محروم شده‌اند، امکان دریافت کارت بازرگانی را نخواهند داشت.
• ورشکستگان به تقصیر و تقلب: ورشکستگانی که به دلیل سهل‌انگاری، سوء مدیریت یا اقدامات مجرمانه دچار ورشکستگی شده‌اند، تا زمان تسویه کامل بدهی‌ها و اثبات حسن نیت، از دریافت کارت بازرگانی محروم خواهند بود.
• ورشکستگان موقت با امور تصفیه‌نشده: افرادی که به طور موقت ورشکسته اعلام شده‌اند، اما هنوز نسبت به تسویه حساب با طلبکاران و طی مراحل قانونی ورشکستگی اقدام نکرده‌اند، مجاز به دریافت کارت بازرگانی نیستند.
• محرومان از حقوق اجتماعی: اشخاصی که به حکم مراجع قضایی، از تمام یا بخشی از حقوق اجتماعی خود، از جمله حق فعالیت تجاری، محروم شده‌اند، امکان دریافت کارت بازرگانی را نخواهند داشت.

انواع کارت‌های بازرگانی کدامند؟

کارت‌های بازرگانی در انواع مختلفی دسته‌بندی می‌شوند که هر کدام کارکرد و مزایای خاص خود را دارند. در این بخش، به بررسی دقیق 5 نوع از متداول‌ترین کارت‌های بازرگانی می‌پردازیم تا راهنمای جامعی برای انتخاب کارت مناسب برای نیازهایتان باشد.

1. کارت بازرگانی تجاری

این نوع، که به عنوان متداول‌ترین نوع کارت بازرگانی شناخته می‌شود، دروازه‌ای به سوی فعالیت‌های گسترده‌ی بازرگانی می‌گشاید. با اخذ این کارت، صاحبان آن می‌توانند در زمینه‌های مختلفی همچون صادرات و واردات کالا، انجام امور گمرکی، ثبت سفارش، اخذ ویزای تجاری و … فعالیت نمایند.

2. کارت بازرگانی موردی

همانطور که از نامش پیداست، این کارت برای فعالیت‌های بازرگانی موقت و محدود طراحی شده است. افرادی که قصد انجام اموری همچون ترخیص کالا از گمرک را تنها برای یک بار دارند، می‌توانند از این نوع کارت بازرگانی استفاده کنند.

3. کارت بازرگانی تولیدی و صنعتی

فعالیت‌های تولیدی و صنعتی، به‌طور ذاتی با نیاز به مواد اولیه و تجهیزات همراه است. بخش قابل توجهی از این نیاز، از طریق واردات از سایر کشورها تامین می‌شود. کارت بازرگانی تولیدی و صنعتی با هدف تسهیل این امر برای صاحبان صنایع و واحدهای تولیدی، صادر می‌گردد.

4. کارت بازرگانی خدماتی

مشابه با نوع قبلی، این کارت نیز برای آن دسته از ارائه دهندگان خدمات که نیاز به واردات مواد اولیه یا تجهیزاتی برای ارائه خدمات خود دارند، صادر می‌شود.

5. کارت بازرگانی شرکت‌های تعاونی

شرکت‌های تعاونی نیز برای انجام فعالیت‌های تجاری خود، نیازمند به اخذ کارت بازرگانی هستند. این کارت‌ها از طریق اتاق‌های تعاون قابل دریافت می‌باشند و متناسب با شرایط و نیازهای هر شرکت تعاونی صادر می‌شوند.

سخن پایانی

با توجه به آنچه گفته شد، کارت بازرگانی نقشی کلیدی در تسهیل فعالیت‌های تجاری و رونق تجارت در سطح ملی و بین‌المللی ایفا می‌کند. از این رو، فعالان اقتصادی و بازرگانانی که قصد دارند در عرصه تجارت بین‌المللی فعالیت کنند، ضرورت دارد نسبت به اخذ این کارت اقدام نمایند.

در مجموع، کارت بازرگانی به عنوان یک ابزار کلیدی در تجارت بین‌الملل، به بازرگانان کمک می‌کند تا در فضایی رقابتی به فعالیت بپردازند، بازارهای جدیدی را فتح کنند و از مزایای صادرات و واردات کالا بهره‌مند شوند. دریافت این کارت، گامی بلند در مسیر توسعه تجارت و رونق اقتصادی کشور خواهد بود.

سوالات متداول

 اعتبار کارت بازرگانی چقدر است؟

اعتبار کارت بازرگانی از 1 تا 5 سال است که در زمان درخواست متقاضی تعیین می‌شود و در صورت تمایل قابل تمدید است.

هزینه صدور کارت بازرگانی چقدر است؟

هزینه صدور کارت بازرگانی بر اساس نوع کارت ( حقیقی یا حقوقی)، مدت اعتبار و رشته‌های فعالیت تعیین می‌شود و به صورت سالانه پرداخت می‌شود.

چه کسانی می‌توانند کارت بازرگانی بگیرند؟

• اشخاص حقیقی با حداقل سن 23 سال تمام و دارای حداقل مدرک دیپلم.
• اشخاص حقوقی (شرکت‌ها) که در اداره ثبت شرکت‌ها به ثبت رسیده باشند.

آیا خانم‌ها هم می‌توانند کارت بازرگانی بگیرند؟

بله، خانم‌ها نیز می‌توانند با شرایط مشابه آقایان نسبت به اخذ کارت بازرگانی اقدام نمایند.